Likviditási terv

A likviditási terv
A likviditási terv pontosan előremutatja a vállalkozás vezetése számára, hogy mikor és mely területeken várható átmeneti vagy tartós likviditási hiány, vagy éppen pénzeszközök felhalmozódása, és ezek hogyan kezelhetőek.

Folyamatos likviditási terv
A folyamatos likviditási terv a munkanapok várható bevételeiből és kiadásaiból gördülő tervezési módszerrel elkészített havi likviditási terv. A bevételek között kiemelt hangsúlyt kap a napi árbevétel alakulása.

Likviditási terv
A likvidást biztosító likviditás-menedzsment lépéseinek, intézkedéseinek megtervezése, vagyis a befolyó és kifizetendő pénzek közötti összhang tervezése.

- A likviditási terv adott időszak bevételeit és kiadásait állítja szembe egymással. Forgalmi szemléletben készül, többnyire negyedéves bontásban. Bevételi-kiadási tervnek is nevezik.

a képessége, hogy bármely pillanatban vissza tudja fizetni az ügyfelei pénzét, illetve fizetni tud ügyfelei szolgáltatásáért. Különösen bankok esetében hangsúlyos, fontos fogalom. A bármikori fizetőképességet nagyon körültekintő - likviditási terven ...

Néha elég a pénzügyi terv, amely az alapvető pénzügyi kimutatások bemutatását és tervezését (mérleg, eredmény kimutatás), továbbá a pénzszükségleti (cash -
flow), likviditási terv elkészítését és a fedezet számítását jelenti.

See also: Likviditás, Likvid, Hitel, Érték, Vállalkozás